Opções de ações e ajuda financeira da faculdade

ATUALIZAÇÕES! Financiando o ensino da faculdade de sua criança com opções de ações e outras subvenções de ações (parte 1)
Pontos chave.
A elegibilidade para auxílio financeiro baseia-se não apenas na renda dos pais e dos alunos, mas também em seus ativos. Opções adquiridas e subsídios que estão no dinheiro reduzem sua elegibilidade para auxílio estudantil baseado em necessidade. A única maneira de impedir que o dinheiro proveniente de uma venda de ações seja contado como um ativo na FAFSA é colocá-los em uma apólice de seguro de vida ou anuidade nos nomes dos pais ou no nome do aluno. Podcast incluído: Além de ler esta série de artigos, você pode ouvir nossa entrevista do autor. Para mais entrevistas com nossos colaboradores especializados, consulte nossa página de podcasts.
Surpreendentemente, muito pouco foi escrito sobre o pagamento de despesas da faculdade através do uso de opções de ações, planos de compra de ações de funcionários, ações restritas e outras doações de capital. Na verdade, no entanto, sua capacidade de pagar pela faculdade e, em última análise, ter mais dinheiro para a aposentadoria, pode estar no plano de ações da sua empresa e no planejamento financeiro relacionado.
A parte 1 desta série ajuda-o a compreender o impacto que as subvenções de capital têm na elegibilidade para ajuda financeira. A Parte 2 abrange as regras de imposto sobre doações e o efeito do tratamento tributário em sua estratégia. Parte 3 analisa o chamado "imposto infantil" e em estratégias específicas para usar concessões de ações e créditos fiscais para pagar a faculdade.
Noções básicas de ajuda financeira.
A ajuda estudantil baseada nas necessidades é concedida com base na necessidade financeira e vem na forma de estudo-trabalho, empréstimos estudantis, subsídios e bolsas de estudos. A ajuda baseada na necessidade é concedida aos alunos que demonstrarem necessidade de ajuda com base na seguinte fórmula:
custo de atendimento (COA) -
contribuição familiar esperada (EFC) =
Esta necessidade financeira é reduzida por qualquer auxílio baseado em mérito e bolsas de estudo que o aluno recebe. O seu EFC é determinado através do preenchimento do FAFSA e da sua apresentação a um centro de processamento (on-line ou em cópia impressa), onde as informações sobre você e seu filho do FAFSA serão inseridas na Necessidade de Metodologia Federal. Cálculo de análise. (Uma calculadora EFC está disponível no site CollegeBoard.)
Se seu filho se matriculou em uma faculdade cujo custo anual de participação é de US $ 35.000 e sua contribuição familiar esperada (EFC) é de US $ 21.000, seu filho demonstra uma necessidade de ajuda no valor da diferença, ou US $ 14.000. O oficial de auxílio financeiro da faculdade tentará preencher essa necessidade com um pacote de estudo-trabalho, empréstimos estudantis, subsídios e bolsas de estudo que seu filho é elegível para a faculdade, governos estaduais e federais e organizações privadas.
Probabilidade de receber ajuda financeira.
O custo médio geral estimado de uma faculdade pública de quatro anos nos Estados Unidos é de US $ 28.000 por ano; os colégios privados de quatro anos nos EUA custam em média US $ 60.000 por ano. De acordo com a Fórmula Metodológica Federal para calcular a necessidade financeira de auxílio estudantil, uma família de quatro pessoas que possui um estudante universitário e nenhum ativo, não faz contribuições para um plano de aposentadoria qualificado e apresenta uma declaração conjunta de US $ 140.000 de renda bruta ajustada (ou mais) normalmente não se qualifica para auxílio estudantil baseado em necessidade na faculdade pública média de quatro anos (US $ 28.000). A mesma família com US $ 210.000 de renda bruta ajustada normalmente não se qualifica para auxílio estudantil baseado em necessidade em uma faculdade pública ou privada (US $ 60.000). Baseada exclusivamente nesses níveis de renda, a contribuição esperada da família para o custo de participação (COA) excede o custo correspondente de frequência em faculdades públicas e privadas, e o aluno não é, portanto, elegível para auxílio-aluno baseado em necessidade.
A elegibilidade para ajuda financeira baseada em necessidades nos níveis de renda acima referenciados aplica-se a famílias com apenas um filho na faculdade. Quando os pais têm dois ou mais filhos na faculdade, sua parcela (contribuição parental) da contribuição esperada da família (EFC) é dividida entre todas as crianças na faculdade, caso em que uma ou todas essas crianças podem se qualificar para alguma necessidade financeira. ajuda. Portanto, para fins de ajuda financeira, ter gêmeos na faculdade ao mesmo tempo pode ser mais benéfico do que ter dois filhos na faculdade com cinco anos de diferença.
Papel da Compensação de Ações no Cálculo de Auxílio Financeiro.
No entanto, a elegibilidade para auxílio financeiro baseia-se não apenas na renda de pais e alunos, mas também em seus ativos. Seu EFC é aumentado em alguma porcentagem de seus ativos, reduzindo sua necessidade financeira calculada. A seção estudantil da FAFSA pergunta:
A partir de hoje, qual é o seu saldo atual total de dinheiro, poupança e contas correntes?
A partir de hoje, qual é o valor líquido dos investimentos de seus pais, incluindo imóveis (não a casa dos seus pais)? Patrimônio líquido significa valor atual menos a dívida.
Os pais respondem às perguntas correspondentes em sua seção do FAFSA.
O FAFSA define investimentos assim:
Os investimentos incluem imóveis (não incluem a casa em que você mora), fundos fiduciários, contas UGMA e UTMA, fundos do mercado monetário, fundos mútuos, certificados de depósito, ações, opções de ações, títulos, outros títulos, parcelamentos e contratos de venda de terrenos ( incluindo hipotecas realizadas), commodities, etc.
Os investimentos também incluem benefícios educacionais qualificados ou contas de poupança para educação, como contas de poupança Coverdell, 529 planos de poupança universitária e o valor de reembolso de 529 planos de matrícula pré-pagos. Para um aluno que não relata informações dos pais, as contas de propriedade do aluno (e do cônjuge do aluno) são relatadas como investimentos do aluno. Para um aluno que deve relatar informações dos pais, as contas são relatadas como investimentos dos pais, incluindo todas as contas de propriedade do aluno e todas as contas de propriedade dos pais para qualquer membro da família.
As instruções do FAFSA explicam mais detalhadamente:
Os investimentos não incluem a casa em que você vive, o valor do seguro de vida, planos de aposentadoria (planos 401 (k), fundos de pensão, anuidades, IRAs não educacionais, planos Keogh, etc.) ou dinheiro, poupança e contas correntes para estudantes e para pais. Valor do investimento significa o saldo atual ou o valor de mercado desses investimentos a partir de hoje. Dívida de investimento significa apenas as dívidas relacionadas aos investimentos.
Na maior parte, todas as poupanças e investimentos que não sejam de aposentadoria contarão com os pais a uma taxa máxima de 5,64%, incluindo todas as opções e subsídios que estiverem no dinheiro (ou seja, o preço de exercício é inferior ao preço de mercado). Assim, opções investidas e subsídios que estão no dinheiro reduzem sua elegibilidade para auxílio estudantil baseado em necessidade.
De acordo com discussões informais com o Departamento de Educação, o valor que deve ser relatado é o valor líquido (após taxas, comissões, impostos, etc.) de todos os tipos de opções de ações adquiridas como se fossem exercidas e vendidas a valor de mercado no mercado. dia o formulário foi preenchido. (Para opções de ações, o valor é apenas o spread, não o valor de face da concessão antes dos custos de exercício.) As mesmas regras provavelmente se aplicam a planos de compra de ações de funcionários, ações restritas e direitos de valorização de ações.
Ativos reportáveis ​​em nome do aluno são contados contra eles a uma taxa de 20% do valor total do ativo líquido. No entanto, 529 poupanças universitárias, 529 activos pré-pagos e contas de poupança educacionais da Coverdell (ESAs) que são propriedade do filho não são contadas como um activo do estudante, mas como activos do pai (s) e avaliados a uma taxa como alta como 5.64%. (Para obter detalhes adicionais sobre o impacto de investimentos e ganhos de capital na elegibilidade para ajuda financeira, veja meu artigo em Notícias de Investimento.)
Provisão para Proteção de Ativos.
Felizmente, os pais recebem o que é referido no FAFSA como o subsídio de proteção de ativos. Isso geralmente varia entre cerca de US $ 15.000 e US $ 28.000 para pais casados ​​com idade entre meados dos anos 40 e meados dos anos 50. O subsídio de proteção de ativos é uma quantia de ativos "reportáveis" que não são contabilizados quando você conclui o FAFSA.
Exemplo: você tem opções investidas dentro do dinheiro com um valor de mercado de US $ 200.000. Você tem um subsídio de proteção de ativos de US $ 18.000. Assim, US $ 182.000 contarão com você em 5,64%, ou US $ 10.265, e assim a elegibilidade para ajuda do aluno diminuirá em US $ 10.265. Ativos em nome do aluno que são reportáveis ​​no FAFSA são avaliados em 20% do primeiro dólar porque, ao contrário dos pais, não há subsídio de proteção de ativos para os alunos.
Regras do FAFSA sobre renda e informações sobre ativos.
O FAFSA exige que você relate seus ativos a partir da data de aplicação. No entanto, em 2016, as regras do FAFSA para geração de relatórios foram alteradas. Em vez de usar a renda do ano anterior à matrícula na faculdade, ela agora usa a receita do ano anterior ao ano anterior à matrícula. Em outras palavras, a elegibilidade de auxílio financeiro dos estudantes é atualmente baseada na renda de dois anos antes de começarem a faculdade, não um ano antes. Portanto, a compensação de ações que é tributável no ano atual afetará a elegibilidade para auxílio financeiro daqui a dois anos.
Exemplo: A compensação de ações tributáveis ​​reconhecidas em 2017 afetará a elegibilidade para ajuda financeira no ano letivo de 2019-2020.
O que isto significa:
Se o seu filho começar a faculdade em 2018, você usará as informações de imposto de renda de 2016 ao arquivar o FAFSA no outono de 2017. Se seu filho começar a faculdade em 2019, você usará as informações de imposto de renda de 2017 ao arquivar o FAFSA no outono de 2018. Se o seu filho vai começar a faculdade em 2020, você vai usar 2018 informações de imposto de renda quando você arquivar o FAFSA no outono de 2019.
Às vezes chamado de abordagem "antes do ano anterior", esse método permite que o depósito da FAFSA seja iniciado em outubro, em oposição a janeiro do ano seguinte. Em vez de estimar a receita no FAFSA, você informa os números de uma declaração de imposto que já foi arquivada. Em seguida, você arquiva uma nova FAFSA para cada ano subsequente da faculdade sob as mesmas regras, conforme sua renda for alterada. Esperançosamente, essa modificação de regras permitirá que as faculdades informem os alunos sobre seus pacotes de ajuda financeira.
O que sobre o formulário de perfil CSS?
O FAFSA é usado para determinar a ajuda federal: o Pell Grant para estudantes de baixa renda; elegibilidade para empréstimos Stafford subsidiados e não subsidiados; e pequenos subsídios estatais. O College Board seguirá a alteração do FAFSA e usará o método do ano anterior para o seu formulário CSS Profile. Esse formulário é usado por mais de 200 faculdades particulares e um punhado de escolas públicas emblemática para determinar a elegibilidade dos estudantes para os subsídios e bolsas de estudos baseados em necessidades das escolas. Esses são mais valiosos do que empréstimos, que devem ser pagos com juros. Um punhado de faculdades de elite está mesmo comprometido em cobrir todas as necessidades sem empréstimos.
Note que mesmo antes da mudança no relatório de renda da FAFSA, o CSS pedia informações muito básicas sobre a renda do ano anterior. Embora as faculdades não tenham utilizado informações fiscais prévias apresentadas sobre o CSS no cálculo da contribuição familiar esperada (EFC), consideraram que, para fins de julgamento profissional, determinassem se houve uma grande queda na receita em relação ao ano anterior.
Impacto da Compensação Patrimonial no Depósito FAFSA.
A única maneira de impedir que o dinheiro arrecadado com a venda de ações seja contado como um ativo na FAFSA é colocá-los em uma apólice de seguro de vida ou anuidade nos nomes dos pais ou no nome do aluno. Se as receitas forem colocadas em um plano pré-pago ou de economia universitária, o valor da conta será considerado ativo da controladora, independentemente de o pai ou o aluno ser o proprietário e, portanto, será considerado contra a elegibilidade da ajuda ao aluno. até 5,64% do valor total da conta.
Usando o exemplo acima, se você tiver US $ 200.000 em opções investidas, essas opções serão consideradas como um ativo neste ano. Além disso, se você também teve rendimentos durante o ano anterior de opções que você exerceu ou de ações restritas que foram adquiridas, essa receita terá que ser informada no FAFSA este ano e contará com você na parte de renda de sua contribuição familiar esperada. .
Com opções de ações de incentivo (ISOs), quando você exercita e mantém o estoque durante o ano fiscal que é usado para relatar sua remuneração pelo seu FAFSA, você não tem renda para relatar o exercício. (Veja a seção ISOs: Impostos para detalhes.) No entanto, o estoque ISO em si aparecerá no formulário como um ativo de investimento. As opções de ações não qualificadas (NQSOs), em comparação, sempre acionam a receita no exercício, como o estoque restrito faz no vesting.
No FAFSA, à medida que a renda aumenta, a elegibilidade da ajuda diminui. Ao relatar seus ativos atuais para este ano no formulário, certifique-se de usar uma demonstração atualizada de suas participações no capital social para excluir as opções exercidas e as ações restritas que foram adquiridas no ano passado. Isso evitará a contagem dupla como a receita do ano passado e os ativos deste ano. Se você continuar a manter esse estoque, ele deve ser incluído como o valor de qualquer ação que você possui.
Artigo seguinte.
Parte 2 explica os fundamentos do imposto sobre doações e introduz estratégias específicas para o uso de subsídios de ações para pagar a faculdade.

Opções de ações e ajuda financeira da faculdade
o diretor fundador da Lifetime Financial Planning, Inc., a.
taxa apenas financeira, fiscal e investimento planejamento e consultoria empresa servindo Northern Virginia, Maryland e DC.
Dean Knepper é um contabilista público certificado (CPA) e um planejador financeiro certificado & # 153; praticante. Menos de dois por cento dos CPAs nos Estados Unidos mantêm essas duas certificações altamente respeitadas.
Em uma pesquisa de leitores conduzida por Leesburg Today, Dean foi reconhecido como um dos melhores consultores financeiros em Loudoun County Virginia, e tem sido citado frequentemente na mídia nacional sobre investimentos, planejamento de aposentadoria, impostos, financiamento residencial, planos de aposentadoria, IRAs, faculdade. 529 planos de poupança e auxílio financeiro universitário.
Dean é formado pela Universidade Estadual de Bowling Green e pela Faculdade de Planejamento Financeiro CFP & reg; Programa de Educação Profissional. Ele é membro do Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA), da Sociedade de Contadores Públicos Certificados da Virgínia (VSCPA), da Financial Planning Association (FPA) e da National Financial Aid Practitioners Alliance.
Dean tem "mais de 30 anos de experiência" como consultor financeiro. Ele é um planejador financeiro com honorários exclusivos que aconselhou indivíduos, empresários e funcionários em uma ampla gama de questões financeiras, incluindo: impostos, investimentos, IRA e outras. Planos de previdência 401k, opções de ações para funcionários, auxílio financeiro para faculdades, 529 planos de poupança universitária, contas de poupança para educação da Coverdell (ESA), planejamento de aposentadoria, benefícios a empregados e seguro.
Em 2000, depois de aconselhar principalmente clientes afluentes durante vinte e dois anos, Dean fundou a Lifetime Financial Planning, uma empresa dedicada a oferecer seus serviços a "todos". em uma base conforme necessário para uma taxa horária. Seu objetivo era fazer uma diferença real na vida das pessoas, ajudando-as a resolver seus problemas financeiros e atingir suas metas de vida.
Para facilitar sua capacidade de alcançar e ajudar pessoas de todas as esferas da vida e níveis de renda, Dean se juntou à Rede de Planejamento Garrett (GPN), uma rede nacional de afins, "apenas taxa por hora". planejadores financeiros e consultores financeiros. Sheryl Garrett, um PLANEJADOR FINANCEIRO CERTIFICADO nacionalmente reconhecido & # 153; O profissional fundou a rede com o compromisso de fornecer consultoria financeira independente e objetiva apenas a todos os consumidores, não apenas aos ricos.
Dean usa seus trinta anos de experiência como CPA e seu conhecimento do código tributário para formular estratégias de planejamento financeiro que reduzam e adiem obrigações tributárias para maximizar o lucro líquido e depois de retornos de investimentos fiscais.
Baseado em uma compreensão completa dos objetivos financeiros do cliente, tolerância ao risco e horizonte de tempo de investimento; Dean os ajuda a construir um portfólio diversificado, centrado no uso de fundos mútuos de baixo custo e com índices de ações eficientes. A filosofia de investimento de Dean é baseada em extensa pesquisa acadêmica, que mostrou que tentar vencer o mercado de ações é um "jogo do perdedor". Numerosos estudos mostraram que tentar selecionar gestores de investimentos ativos e fundos mútuos bem-sucedidos (consistentes de mercado) é virtualmente impossível e proibitivamente caro. É convicção de Dean que uma carteira bem diversificada contendo fundos de índice oferece ao investidor a maior probabilidade de alcançar seus objetivos financeiros.
Existem muitas estratégias diferentes a considerar ao planejar os custos da faculdade. Muitos envolvem a compreensão e maximização dos benefícios do sistema de ajuda financeira da faculdade. Outros envolvem poupança a longo prazo eficiente de impostos ou formas de gerar mais dólares depois de impostos, como 529 planos de poupança de colégio e contas de poupança de educação (ESA). O conhecimento de Dean sobre o código tributário, o sistema de auxílio financeiro da faculdade e o planejamento de investimentos permite que seus clientes façam o uso mais eficiente dessas opções de financiamento.
Opções de ações do empregado.
A otimização desse benefício valioso requer um entendimento completo das complicadas regras tributárias de opções de ações dos funcionários e a capacidade de incorporar efetivamente essas opções de ações aos funcionários no plano geral de investimentos do cliente. Como CPA e consultora de investimentos com experiência em tributação de opções de ações para funcionários, incluindo o imposto mínimo alternativo (AMT), a Dean é capaz de fornecer esse serviço especializado.
Doze anos de experiência como gerente de benefícios corporativos proporcionaram à Dean a experiência necessária para ajudar os clientes a aproveitar ao máximo os benefícios de seus funcionários.
Dean ajuda os clientes a obterem tranquilidade financeira ao desenvolver um plano para aumentar a poupança e reduzir a dívida.
Lifetime Financial Planning, Inc.
Dean Knepper, CPA, PLANEJADOR FINANCEIRO CERTIFICADO & # 8482; profissional.
2201 Cooperative Way, Suite 600, Herndon, Virgínia, 20171.
208 South King Street, Suite 201, Leesburg, Virgínia, 20175.
Telefone: (703) 779-0515 - Fax: (703) 779-7815 - E-mail: info @ lifetimefp.
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As melhores faculdades de ajuda financeira.
Com o custo do ensino superior caro e continuando a subir, faz sentido perguntar quais são as melhores faculdades de ajuda financeira. O triste fato é que as mensalidades aumentaram cerca de 6% acima da taxa de inflação no longo prazo. De acordo com dados de 2015 da Princeton Review, se a taxa de matrícula de Harvard tivesse monitorado a inflação desde 1971, custaria a um aluno US $ 15.189 em 2015, em vez de US $ 45.278. Essas tendências deixaram os estudantes reavaliando a faculdade. Valerá a pena o investimento? As escolas estaduais, muito mais baratas, são uma escolha melhor do que suas contrapartes de escolas particulares? (Para mais, veja Tipos de Ajuda Financeira e Empréstimos Universitários.)
Quais são as melhores faculdades de ajuda financeira?
Embora as escolas estaduais não devam ser descontadas, algumas faculdades particulares oferecem tanta ajuda financeira aos alunos que o custo de atendê-las se torna muito mais acessível - geralmente perto das mensalidades das escolas públicas. Aqui estão cinco dessas instituições.
Universidade de Princeton.
A matricula chega a US $ 45.320 para esta universidade da Ivy League. Acrescente a essa sala e a outras despesas e você pagará US $ 63.690 por um único ano. Dito isto, uma vez que um aluno é admitido, Princeton atende 100% da ajuda financeira baseada em necessidades de um aluno. Apenas 18% dos alunos de graduação fazem empréstimos estudantis, com a dívida média por graduação de apenas US $ 8.908. Mesmo fora do auxílio financeiro baseado em necessidades, o pacote médio de bolsa de estudos / subsídio é de aproximadamente US $ 48.000, diminuindo o valor da anuidade para o que você pagaria por uma escola estadual.
Universidade de Stanford.
A taxa total de matrícula devolverá os alunos a US $ 62.541 este ano, mas, assim como em Princeton, se você conseguir, não vai pagar tanto assim. Para os pais que ganham menos de US $ 65 mil por ano, Stanford não espera nenhuma contribuição dos pais e, para os pais que ganham menos de US $ 125 mil, todas as cobranças de matrícula são cobertas. Apenas 22% dos alunos de graduação têm que pedir dinheiro emprestado, com uma conta média de empréstimo de estudante de US $ 21.238 após a formatura.
Instituto de Tecnologia de Massachusetts.
Espere pagar cerca de US $ 61.000 por um ano no MIT, mas também espera receber bolsas de estudo. Cerca de 75% dos estudantes recebem alguma forma de ajuda, e 62% dos alunos de graduação se qualificam para bolsas baseadas em necessidades, com o valor médio acima de $ 32.000 e o prêmio médio baseado em necessidades de quase $ 40.000. Trinta e dois por cento dos estudantes fazem empréstimos, com uma dívida média de US $ 24.954 após a graduação.
Colégio Harvey Mudd.
Apenas 829 pessoas frequentam o Harvey Mudd College. Com a matrícula sendo de US $ 69.717 por ano, isso é um pouco chocante, mas como em todas as escolas da nossa lista, há muita ajuda disponível. A bolsa média baseada em necessidades é de US $ 39.799, e alguns estudantes relatam receber uma bolsa integral. Oitenta e dois por cento dos estudantes se qualificam para ajuda financeira, e 40% recebem prêmios baseados no mérito. Bolsas de estudo baseadas em mérito e necessidades podem ser combinadas. Cerca de 42% dos alunos de graduação fazem empréstimos estudantis, com a dívida média na graduação em torno de US $ 25.412. Como a média das dívidas de empréstimos estudantis entre as escolas privadas é de cerca de US $ 32.000, os alunos ainda estão bem abaixo deles após a formatura.
Instituto de Tecnologia da Califórnia.
Se você mora no campus, espere pagar cerca de US $ 63 mil por um ano na Caltech, mas, com um fundo patrimonial de US $ 2,1 bilhões em 2015, as bolsas de estudo são abundantes. A bolsa baseada em necessidades médias chega a quase US $ 41.901, e os prêmios atendem a 100% da necessidade demonstrada pelos estudantes. A expectativa máxima de empréstimo é de apenas US $ 5.500. Embora 33% dos alunos contratem empréstimos, o saldo médio na graduação é de US $ 18.219.
The Bottom Line.
Você já sabe há anos que as escolas mais acessíveis são escolas estaduais. Embora isso seja geralmente verdade, se você receber uma carta de aceitação de qualquer uma das faculdades acima, não será difícil reduzir a sua mensalidade ao que pagaria por uma instituição estadual. Nem todas as escolas privadas têm programas de bolsas tão generosos, no entanto. Antes de se comprometer com uma escola, fale com o departamento de ajuda sobre a ajuda que você pode esperar. (Para mais, veja 5 maneiras de obter o máximo de ajuda financeira ao aluno.)

Financiamento de faculdades com opções de ações e planos NQDC.
Troy Onink, uma autoridade financiadora de faculdades e blogueiro da Forbes, escreveu uma série de artigos para os sites, explicando os problemas e as etapas envolvidas no uso dessas formas de compensação para cobrir os custos da mensalidade universitária.
No myStockOptions, a série de três partes Financiando o Ensino de sua Criança com Opções de Ações e Outros Subsídios de Ações explica:
O impacto dos prêmios de equidade na elegibilidade da ajuda financeira Os fundamentos do imposto sobre doações e do tratamento tributário da compensação de ações no planejamento financeiro para o ensino superior Métodos para minimizar os ganhos de capital na venda, planejamento dos créditos tributários e educação infantil e estratégias pode usar.
No myNQDC, a série de duas partes College Financial Aid & amp; Financiamento com compensação diferida não qualificada explica:
NQDC no contexto da elegibilidade para auxílio financeiro baseado em necessidades As maneiras pelas quais os adimplentes e distribuições de renda do NQDC afetam a elegibilidade de um estudante para ajuda financeira Impacto do NQDC na elegibilidade para o American Taxity Tax Credit Estratégias de planejamento financeiro com NQDC que pode ajudar o seu fluxo de caixa para atender às despesas da faculdade.

Como relatar ações no FAFSA.
Pela equipe Fastweb.
Eu sou uma mãe solteira e meu filho vai entrar em seu primeiro ano na faculdade neste outono. O pedido do FAFSA pede a receita bruta do retorno de imposto do ano passado. Meu total de W-2 inclui não apenas meu salário, mas também as doações de ações que me foram dadas pelo meu empregador. Este total não reflete de forma alguma a quantia em que vivi no ano passado. As bolsas de valores ainda não foram adquiridas e, portanto, eu não poderia acessá-las, mesmo que eu quisesse. Eu sou obrigado a mostrar este valor inteiro do meu W-2 ou posso reduzir os ganhos brutos pelo montante total das concessões de ações? & mdash; Linn Y.
Se as concessões de ações forem incluídas na receita bruta ajustada na sua declaração de imposto de renda federal, elas devem ser informadas na FAFSA. Subsídios de ações que são relatados na caixa 1 do seu W-2 serão relatados na linha 7 do Formulário IRS 1040 ou 1040A (ou linha 1 do Formulário IRS 1040EZ) e, finalmente, incluídos no rendimento bruto ajustado.
Geralmente, se você receber uma concessão de ações restrita, as ações serão incluídas na sua renda bruta somente quando elas forem adquiridas. As ações que ainda não foram adquiridas não estão incluídas na receita bruta. Os números relatados no seu W-2 devem refletir isso. (A Seção 83 (b) do IRC permite que os contribuintes optem por tratar as concessões de ações restritas como se elas fossem totalmente adquiridas para fins de imposto de renda. Isso é opcional.)
Então, os valores informados em seu W-2 provavelmente são adquiridos e você poderia vendê-los se quisesse. Mas, se houver algo incomum sobre suas doações de ações que faz com que elas sejam relatadas como receita, mesmo que não tenham sido adquiridas, peça ao administrador de auxílio financeiro da faculdade uma revisão de julgamento profissional. Eles vão querer ver os documentos relativos ao prêmio de subsídio e o cronograma de aquisição de direitos.
Como o status das concessões de ações não investidas não é determinado (ou seja, você pode perdê-las se sair da empresa), elas não são registradas como um ativo na FAFSA.
Eu ainda não pedi meus impostos. Devo me apressar e completar o FAFSA com o melhor de meu conhecimento, mesmo se eu não tiver certeza de alguma informação, ou devo esperar até que eu tenha preenchido meus impostos e saiba que as informações estão corretas? & mdash; Donna C.
Complete o FAFSA agora. Não espere até que você registre suas declarações de imposto de renda federal ou seu filho tenha sido admitido. Arquive o FAFSA assim que possível após 1º de outubro.
Não há problema em estimar as informações no FAFSA. Use suas declarações W-2 e 1099 e os últimos recibos de pagamento do ano para concluir o FAFSA. É uma boa idéia comparar as informações com as declarações de imposto de renda federal do ano anterior para garantir que você não esteja omitindo nada importante, como juros e dividendos ou outras exclusões de receita ou acima da linha da renda. Você terá a oportunidade de corrigir eventuais erros posteriormente.
Um empréstimo Direct PLUS foi incluído na minha carta de concessão de ajuda financeira. Mas meu pai tem que solicitar este empréstimo, e ela não tem um número de Seguro Social. Portanto, não posso receber este empréstimo. Como obtenho esse dinheiro? & mdash; Julie H.
Os estudantes que são cidadãos dos EUA ou residentes permanentes são elegíveis para auxílio federal a estudantes, mesmo que seus pais não sejam. No entanto, os pais que não são cidadãos dos EUA ou residentes permanentes não são elegíveis para empréstimos do programa de empréstimos PLUS. Em tal circunstância, um estudante dependente é elegível para os limites mais altos de empréstimos não subsidiados de Stafford para estudantes independentes, a saber, um adicional de US $ 4.000 por ano durante os anos de calouro e de segundo ano e um adicional de US $ 5.000 por ano durante os anos júnior e sênior. Fale com o administrador de ajuda financeira da sua faculdade para obter aprovação para os limites de empréstimo mais altos. Isso se enquadra no escopo dos regulamentos em 34 CFR 682.201 (a) (3) e 34 CFR 685.203 (c) (1).
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Ajuda financeira.
8. Princípios de Risco e Seguros 9. Análise e Avaliação da Exposição ao Risco 10. Seguros de Ramos Elementares, Seguros e Responsabilidade Civil 11. Seguros de Saúde e Gestão de Custos 12. Seguro de Incapacidade 13. Seguro de Cuidados a Longo Prazo 14. Seguro de Vida.
22. Opções de Ações de Empregados 23. Planos de Ações 24. Compensação Diferida Não Qualificada 25. Características, Usos e Tributação de Investimentos 26. Tipos de Risco de Investimento 27. Medidas de Risco e Retorno 28. Teoria de Investimento e Desenvolvimento de Portfólio.
36. Base 37. Conceitos de depreciação e recuperação de custos 38. Consequências tributárias 39. Imposto mínimo alternativo 40. Técnicas de redução e gerenciamento de impostos 41. Atividade passiva e regras de risco 42. Implicações tributárias de circunstâncias especiais.
50. Recebimento 51. Planejamento de Incapacidade 52. Imposto sobre Imóveis 53. Liquidez, Poderes de Nomeação e Confiança 54. Transferências de Caridade 55. Uso de Seguro de Vida em Planejamento de Imóveis 56. Questões de Avaliação.
64. Planejamento Imobiliário Para Relacionamentos Não-Tradicionais.
Dois formatos - Papel e eletrônico. A versão em papel é distribuída para escolas secundárias. O formulário também pode ser preenchido, arquivado e rastreado on-line usando o FAFSA na Web. Arquivar o formulário on-line reduz o tempo de processamento. Cronograma de arquivamento - 1º de janeiro é a primeira data em que um aluno é elegível para registrar a FAFSA se planeja se inscrever mais tarde naquele ano. As famílias devem tentar arquivar o mais perto possível desta data, a fim de cumprir os prazos de ajuda escolar, estadual e privada. Retorno de imposto necessário - As famílias devem preencher as declarações de imposto de renda antes de preencher o FAFSA, pois muitas informações são as mesmas. Você não precisa arquivar seu retorno com o IRS antes de preencher o FAFSA.
Metodologia Federal (FM) - Uma fórmula de análise de necessidade usada pelo governo federal e uma maioria de instituições de ensino superior que é baseada em informações capturadas no FAFSA. Leva em conta o tamanho da família, o número de membros da família na faculdade e a renda tributável e não tributável. Metodologia institucional (IM) - Uma segunda fórmula de análise de necessidades usada por algumas faculdades e universidades na determinação de pacotes de ajuda financeira. Ele leva em conta uma gama mais ampla de ativos familiares do que a Metodologia Federal, incluindo as fazendas familiares e de propriedade familiar, e assume que os alunos trabalharão pelo menos uma parte do ano. A Metodologia Institucional baseia-se em informações coletadas sobre o Perfil de Auxílio Financeiro / CSS, um aplicativo de ajuda financeira administrado pelo College Board e usado por muitas instituições.